Canada’s Tax System: Understanding the Basics

النظام الضريبي الكندي: فهم الأساسيات

: المقال مترجم للعربية بالأسفل

The Canadian Revenue Agency (CRA) is responsible for managing the tax system in Canada. The tax money collected goes towards funding government services and programs such as road maintenance, health care, public schools, economic stimulus programs, cultural activities, and more.

There are different types of taxes in Canada, but the main one is the income tax. If you have a job, your employer deducts income tax from your paycheck and remits it to the CRA on your behalf. If you own a business, you need to report your earnings and expenses each year and pay taxes on your profits.

You also pay sales tax when you purchase goods or services in Canada. However, sales tax systems and rates vary by province. Some provinces use both federal and provincial sales taxes separately, while others have a harmonized sales tax (HST) that combines both taxes. For instance, Prince Edward Island has an HST rate of 15%.

As a newcomer to Canada, you are considered a resident for income tax purposes once you start living in the country. You can file your income tax return electronically using the NETFILE service, tax preparation software, or a tax professional. Alternatively, you can fill out the income tax form, mail it, or deliver it to a local tax center. You can find the forms online, at your local post office, or at any CRA office.

If you need help filing your income tax return, you can hire an accounting officer, accountant, or tax preparation service. Another option is to book an appointment with a volunteer group for the Income Tax Program (CVITP), which helps low-income individuals who cannot fill out their tax returns themselves or pay for a tax professional. To find a CVITP office in PEI, check the CRA’s website or contact their office.

1- Income Tax:

• Tax Brackets: The Canadian income tax system has a progressive tax structure, which means that the more you earn, the higher your tax rate. There are different tax brackets for different income levels, and each bracket has a different tax rate. For example, in 2021, the federal tax rate on the first $49,020 of taxable income is 15%, and the rate on the next $49,021 to $98,040 is 20.5%.

• Tax Deductions: You can reduce your taxable income by claiming tax deductions such as RRSP contributions, child care expenses, and medical expenses. These deductions can help lower your tax bill and increase your refund.

• Self-Employment Tax: If you are self-employed, you need to pay both the employer and employee portion of the Canada Pension Plan (CPP) and Employment Insurance (EI) premiums. You can also deduct business expenses such as office rent, supplies, and equipment.

2- Sales Tax:

• Provincial Sales Tax (PST): In addition to the federal Goods and Services Tax (GST), some provinces have their own sales tax. For example, British Columbia has a 7% PST, while Saskatchewan has a 6% PST. These taxes are usually applied on top of the federal GST.

• Taxable and Non-Taxable Items: Not all goods and services are subject to sales tax in Canada. For example, some basic groceries, prescription drugs, and medical devices are exempt from sales tax. However, some items such as luxury goods, alcohol, and tobacco are subject to higher sales tax rates.

3- Tax Return Filing:

• Deadlines: The deadline for filing your income tax return is April 30th, unless you or your spouse is self-employed, in which case the deadline is June 15th. However, any tax owing must still be paid by April 30th to avoid penalties and interest.

• Refunds: If you overpaid your taxes throughout the year, you may be eligible for a tax refund. Refunds can be issued by direct deposit or by check and can take several weeks to process.

Eventually, understanding Canada’s tax system is crucial for managing your finances and complying with tax laws. By knowing the basics, you can ensure that you file your tax return accurately and on time.

المقال باللغة العربية:

وكالة الإيرادات الكندية هي المسؤولة عن إدارة النظام الضريبي في كندا. تذهب أموال الضرائب التي يتم جمعها لتمويل الخدمات والبرامج الحكومية مثل صيانة الطرق والرعاية الصحية والمدارس العامة وبرامج التحفيز الاقتصادي والأنشطة الثقافية والمزيد

هناك أنواع مختلفة من الضرائب في كندا، ولكن أهمها ضريبة الدخل. إذا كان لديك وظيفة، يقوم صاحب العمل بخصم ضريبة الدخل من راتبك وتحويلها إلى وكالة الإيرادات الكندية نيابة عنك. إذا كنت تمتلك نشاطا تجاريًا، فأنت بحاجة إلى الإبلاغ عن أرباحك ونفقاتك كل عام ودفع ضرائب على أرباحك

أنت تدفع أيضا ضريبة المبيعات عند شراء سلع أو خدمات في كندا. ومع ذلك، تختلف أنظمة ومعدلات ضريبة المبيعات حسب المقاطعة. تستخدم بعض المقاطعات ضرائب المبيعات الفيدرالية والإقليمية بشكل منفصل، في حين أن البعض الآخر لديه ضريبة مبيعات منسقة ضريبة المبيعات المنسقة تجمع بين الضريبتين. على سبيل المثال، جزيرة الأمير إدوارد لديها معدل بنسبة 15٪

بصفتك وافدا جديدا إلى كندا، فأنت تعتبر مقيما لأغراض ضريبة الدخل بمجرد أن تبدأ العيش في البلد. يمكنك تقديم إقرار ضريبة الدخل إلكترونيا باستخدام خدمة (نت فايل) أو برنامج إعداد الضرائب أو أخصائي ضرائب. بدلا من ذلك، يمكنك ملء نموذج ضريبة الدخل أو إرساله بالبريد أو تسليمه إلى مركز ضرائب محلي. يمكنك العثور على النماذج عبر الإنترنت أو في مكتب البريد المحلي أو في أي مكتب وكالة الإيرادات الكندية

إذا كنت بحاجة إلى مساعدة في تقديم إقرار ضريبة الدخل الخاص بك، فيمكنك تعيين موظف محاسبة أو محاسب أو خدمة إعداد الضرائب. خيار آخر هو حجز موعد مع مجموعة تطوعية لبرنامج ضريبة الدخل، والذي يساعد الأفراد ذوي الدخل المنخفض الذين لا يستطيعون ملء إقراراتهم الضريبية بأنفسهم أو الدفع مقابل أخصائي ضرائب. للعثور على مكتب برنامج ضريبة الدخل التطوعي المجتمعي في جزيرة برنس إدوارد، تحقق من موقع وكالة الإيرادات الكندية على الويب أو اتصل بمكتبهم

يعد فهم النظام الضريبي الكندي أمرا بالغ الأهمية لإدارة أموالك والامتثال لقوانين الضرائب. من خلال معرفة الأساسيات، يمكنك التأكد من تقديم إقرارك الضريبي بدقة وفي الوقت المحدد.

1- ضريبة الدخل:

أ. الفئات الضريبية: يحتوي نظام ضريبة الدخل الكندي على هيكل ضريبي تصاعدي، مما يعني أنه كلما ربحت أكثر، ارتفع معدل الضريبة الخاص بك. هناك أقواس ضريبية مختلفة لمستويات الدخل المختلفة، ولكل شريحة معدل ضريبة مختلف. على سبيل المثال، في عام 2021، معدل الضريبة الفيدرالية على أول 49,020 دولارا من الدخل الخاضع للضريبة هو 15٪، والمعدل على 49,021 دولارا إلى 98,040 دولار هو 20.5٪

ب. الخصومات الضريبية: يمكنك تقليل دخلك الخاضع للضريبة عن طريق المطالبة بخصومات ضريبية مثل مساهمات أوراق استراتيجية الحد من الفقر ونفقات رعاية الأطفال والنفقات الطبية. يمكن أن تساعد هذه الخصومات في خفض فاتورتك الضريبية وزيادة المبلغ المسترد

ج. ضريبة العمل الحر: إذا كنت تعمل لحسابك الخاص، فأنت بحاجة إلى دفع كل من صاحب العمل والموظف من خطة المعاشات التقاعدية الكندية وأقساط التأمين على العمل . يمكنك أيضا خصم نفقات العمل مثل إيجار المكتب واللوازم والمعدات

2- ضريبة المبيعات:

أ. ضريبة المبيعات الإقليمية : بالإضافة إلى ضريبة السلع والخدمات الفيدرالية ، فإن بعض المقاطعات لديها ضريبة مبيعات خاصة بها. على سبيل المثال، كولومبيا البريطانية لديها 7٪ ، في حين أن ساسكاتشوان لديها 6٪ ، وعادة ما يتم تطبيق هذه الضرائب على رأس ضريبة السلع والخدمات الفيدرالية

ب. العناصر الخاضعة للضريبة وغير الخاضعة للضريبة: لا تخضع جميع السلع والخدمات لضريبة المبيعات في كندا. على سبيل المثال، يتم إعفاء بعض محلات البقالة الأساسية والأدوية الموصوفة والأجهزة الطبية من ضريبة المبيعات. ومع ذلك، تخضع بعض العناصر مثل السلع الكمالية والكحول والتبغ لمعدلات ضريبة مبيعات أعلى

3- تقديم الإقرار الضريبي:

أ. المواعيد النهائية: الموعد النهائي لتقديم إقرار ضريبة الدخل الخاص بك هو 30 أبريل، ما لم تكن أنت أو زوجك يعملان لحسابهما الخاص، وفي هذه الحالة يكون الموعد النهائي هو 15 يونيو. ومع ذلك، يجب دفع أي ضريبة مستحقة بحلول 30 أبريل لتجنب العقوبات والفوائد

ب. المبالغ المستردة: إذا دفعت ضرائبك الزائدة على مدار العام، فقد تكون مؤهلا لاسترداد الضريبة. يمكن إصدار المبالغ المستردة عن طريق الإيداع المباشر أو عن طريق الشيك ويمكن أن تستغرق عدة أسابيع للمعالجة

في النهاية، يعد فهم النظام الضريبي الكندي أمرا بالغ الأهمية لإدارة أموالك والامتثال لقوانين الضرائب. من خلال معرفة الأساسيات، يمكنك التأكد من تقديم إقرارك الضريبي بدقة وفي الوقت المحدد